Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры в новостройке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Расчет ведется исходя из стоимости недвижимости по договору купли-продажи и подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение ремонтных работ. Общая доля издержек, из которой может быть вычислен вычет, может составлять порядка 2 млн. рублей. Максимальная сумма компенсации, предусмотрена законом РФ, составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов). Если недвижимое имущество приобреталось на ипотечный займ, вычет будет рассчитываться исходя из издержек, которые представлены чеками по уплате процентов по ипотеке.
Какие расходы подойдут для вычета
Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку строительных материалов и работу мастеров. За оплату услуг дизайнеров интерьера и покупку мебели средства не возвращают.
Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые можно получить вычет. Это укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие работы по обустройству дома.
В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.
Стоимость строительных материалов тоже подходит для вычета, поэтому сохраняйте чеки от грунтовки, шпаклевки, штукатурки, краски и обоев. А вот новый перфоратор учесть не получится: получить вычет за средства, потраченные на инструменты, нельзя.
Ocoбeннocти нaлoгoвoгo вычeтa нa oтдeлкy квapтиpы
Лимит в 2 000 000 pyблeй, кoтopый пpeдocтaвляeтcя нa пoкyпкy жилья, тaкжe мoжeт включaть в ceбя и oтдeлoчныe paбoты. Caм пo ceбe нaлoгoвый вычeт зa oтдeлкy нe yвeличивaeт oбщeгo лимитa, a, нaoбopoт, включeн в нeгo.
Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca PФ, вычeт зa oтдeлкy включaeт в ceбя pacxoды нa пpиoбpeтeниe oтдeлoчныx мaтepиaлoв, caми oтдeлoчныe paбoты и paзpaбoткy пpoeктнoй дoкyмeнтaции нa ниx. Caм Нaлoгoвый кoдeкc никaк нe pacшифpoвывaeт пoнятия «oтдeлoчныe paбoты», и этo мoжeт быть пpeпятcтвиeм к пoлyчeнию дeнeг — нaлoгoвaя мoжeт пocчитaть, чтo oднa из paбoт нe пoдпaдaeт пoд ycлoвия вычeтa.
Чтoбы пpaвильнo yкaзaть вce oтдeлoчныe paбoты для пoлyчeния нaлoгoвoгo вычeтa, cтoит opиeнтиpoвaтьcя нa Oбщepoccийcкий клaccификaтop видoв экoнoмичecкoй дeятeльнocти (OКBЭД). Coглacнo нeмy, oтдeлoчныe paбoты включaют в ceбя:
- штyкaтypныe,cтeкoльныe и мaляpныe paбoты;
- пoлиpoвкy;
- пoкpытиe пoлoв и/или cтeн плиткoй, пapкeтoм, кoвpoлинoм или oбoями;
- циклeвaниe пoлoв;
- ycтaнoвкy двepeй и мoнтaж кyxoнныx гapнитypoв;
- ycтpoйcтвo пoтoлкoв;
- yбopкy пoмeщeний пocлe peмoнтa.
Peмoнтныe paбoты мoжнo зaкaзывaть тoлькo y oфициaльныx кoмпaний, гoтoвыx пpeдocтaвить aкт выпoлнeнныx paбoт, в кoтopoм бyдyт пpoпиcaны вecь cдeлaнный peмoнт. Toчнoe нaимeнoвaниe ycлyги нeoбxoдимo yкaзывaть coглacнo OКBЭД, инaчe нaлoгoвый вычeт зa нee бyдeт нeвoзмoжeн.
B нaлoгoвый вычeт зa peмoнт жилья нe вxoдят cтpoитeльныe инcтpyмeнты, caнтexникa, cплит-cиcтeмы. Taкжe нaлoгoвый вычeт нeльзя пoлyчить зa ycтaнoвкy плacтикoвыx oкoн и пepeплaниpoвкy квapтиpы.
Сколько можно вернуть с помощью налогового вычета на ремонт?
Вычет за ремонт считается вместе с имущественным вычетом за покупку квартиры. Общая сумма, с которой производится выплата, не может превышать 2 млн рублей. Рассмотрим на двух конкретных примерах.
Например, вы приобрели квартиру без отделки стоимостью 1,6 млн рублей и потратили 300 тысяч рублей на ремонт. В общей сложности вы потратили 1,9 млн рублей и можете вернуть 13% с этой суммы (то есть 247 тыс. рублей).
А теперь рассмотрим другую ситуацию. Допустим, стоимость квартиры составила 2,5 млн рублей. В данном случае максимальная сумма имущественного вычета уже превышена. Поэтому вне зависимости от того, сколько денег потрачено на отделочные работы, налоговая служба вернёт 13% от 2 млн рублей — 260 тысяч рублей.
В каких случаях стоит подавать заявление на получение налогового вычета за ремонт?
Подавать заявление на налоговый вычет имеет смысл, если стоимость квартиры составляла меньше 2 млн рублей или меньше 4 млн рублей, если недвижимость приобретена супругами совместно.
Например, вы купили квартиру за 3,7 млн рублей и вложили 300 тысяч рублей в ремонт. Покупку вы осуществили совместно с супругом или супругой. В этой ситуации один из супругов может помимо имущественного вычета получить еще и компенсацию за отделку — то есть 221 тысячу рублей в качестве имущественного вычета (1,7 млн рублей * 13%) и еще 39 тысяч рублей за ремонт (300 тыс. рублей * 13%). Второй супруг может получить вычет в размере 260 тысяч рублей с оставшихся двух миллионов рублей (3,7 млн рублей — 1,7 млн рублей). Общая сумма возврата для обоих супругов составила 520 тысяч рублей.
Сколько можно вернуть?
Государство ограничивает размер возврата 13% от суммы расходов и максимальным лимитом. Для расходов на отделку такой лимит не установлен: он входит в максимум для имущественного вычета на покупку жилья — 260 000 рублей, а максимальная совокупная сумма расходов на покупку и отделку — два миллиона.
Пример 1. Если россиянин купил квартиру за три миллиона рублей, то для расчета имущественного вычета примут только два миллиона. Покупатель не сможет добавить к тратам на квартиру расходы на отделку, так как максимальная сумма для вычета уже потрачена. Размер налогового вычета с двух миллионов составит 260 000 рублей.
Пример 2. Если семья купила квартиру за три миллиона рублей, то лимит для каждого из супругов — два миллиона рублей, а всего — четыре миллиона рублей. Это значит, что можно включить в вычет расходы на отделку в размере одного миллиона рублей и получить вычет в размере не 260 000, а 520 000 рублей.
Пример 3. Если россиянин купил квартиру за один миллион триста тысяч рублей, а на отделку потратил 700 000 рублей, то он сможет получить 13% от всей суммы расходов — 260 000 рублей.
Виды отделки, на которые будет осуществляться налоговый вычет
Не все виды работ и не все затраты на отделку можно компенсировать. Мы хотим, чтобы у читателя сложилось полное представление о том, каким образом происходит выбор работ и материалов, подлежащих оплате. Для этого разберем, по каким основаниям работает Федеральная налоговая служба.
В своей работе все службы и органы государственной власти опираются на нормативно-правовую базу. Ни одна установка не берется из воздуха и не определяется на усмотрение специалиста, принимающего документы. Так и с ремонтом жилья в новостройке. Перечень частично оплачиваемых работ берется из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД. Поэтому работы, проводимые в вашей квартире, должны ответствовать официально установленному названию по справочнику. Перед тем, как брать чек за покупку материала или выполнение работ, проверьте их на соответствие ОКВЭД. Не стесняйтесь просить рабочие бригады вписывать требуемые формулировки в платежные документы.
Перечень документов для получения налогового вычета
- справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика. Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);
- справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);
- заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.
Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;
- документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
- заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.
- паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению. Паспорт остается с владельцем).
- в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.
Пакет документов для возврата налога за ремонт в новостройке
- Ксерокопия паспорта налогоплательщика и ИНН.
- Декларация 3-НДФЛ, свидетельствующая о доходах и расходах.
- Справка 2-НДФЛ с места трудоустройства.
- Ксерокопии договора о покупке квартиры, акта о передаче жилья в собственность или выписки из ЕГРП.
- Заявление, оформленное по установленному образцу, которое можно найти на официальном сайте ФНС.
- Ксерокопии документов, которые подтвердят расходы на выполнение отделочных работ.
- Дополнительные документы: при покупке квартиры супругами к базовому пакету бумаг необходимо добавить ксерокопию свидетельства о заключении брака и документа, указывающего, как распределены доли между собственниками; при наличии несовершеннолетних собственников жилья также следует приложить копии свидетельств рождения детей.
Пример расчета возврата 13% за ремонт квартиры
Гражданка Иванова приобрела квартиру с черновой отделкой у застройщика за 1,750 млн рублей. Женщина наняла строительную бригаду и в течение следующего года в квартире были произведены ремонтно-отделочные работы на сумму 350 тыс. рублей. Кроме того, Иванова также поменяла сантехническое оснащение и сделала перепланировку в квартире. Расходы на эти работы составили 200 тыс. рублей.
Положенная имущественная выплата рассчитывается следующим образом: сантехника и перепланировка не берутся в расчет, так как эти расходы не подлежат возмещению. Затраты на покупку жилья и оформление отделки составляют 1750000 + 350000 = 2100000 руб.
Максимальная сумма установленного лимита для возврата НДФЛ составляет 2 млн. рублей. Несмотря на то, что сумма произведенных расходов оказалась больше, налоговая служба вернет Ивановой только 260 тыс. рублей.
Является частью вычета за покупку квартиры
В пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ написано — «в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры; расходы на приобретение отделочных материалов и расходы на работы, связанные с отделкой». То есть расходы на отделку можно только дополнить к расходам на ее покупку.
Каждый собственник может получить вычет за покупку (имущественный вычет) в размере 13% от стоимости его доли в купленной квартире. Есть максимальная сумма вычета — это 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн.руб. Больше этой суммы никому получить нельзя. Все это написано в пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ.
Пример №1: Алексей купил квартиру за 4,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 4,5 млн. = 585 тыс., Алексей получит только максимальные 260 тыс.руб.
Пример №2: Супруги Дмитрий и Марина купили квартиру за 3,5 млн.руб. Квартиру они оформили на двоих по 1/2. Сумма вычета у каждого супруга будет по 13% * (3,5 млн. / 2) = 227,5 тыс.руб.
Какими документами подтверждаются расходы
При покупке отделочных материалов подойдут чеки, платежки, расписки, договора и т.д. Не важно отделкой занимались сами собственники или заказывали услугу у специалистов. Главное, чтобы в документах было понятно что и где куплено.
Документы по оплате услуг по отделочным работам — договора оказания услуг, акты, расписки. Главное, чтобы в них были указаны название работ как в вышеуказанном классификаторе видов экономической деятельности. Настаивайте на этом.
Если услуги будут указаны физ.лицом, обязательно в договоре нужно вписать его паспортные данные. Это требование налоговой инспекции. Будет проблемой, если физ.лицо не декларирует свои доходы. Ведь налоговая может запросить у него пояснения. Поэтому он может поднять цену на свои работы на сумму вычета по ним или отказаться от выполнения услуг. Здесь нужно решать по ситуации.
Если вместе с покупкой, например, окон или кухонного гарнитура была заказана их установка, в договоре должно быть указана отдельная сумма за изготовление, отдельная за установку.
Тоже самое по документам на оказание услуг по составлению проекта на отделку квартиры и сметы. Подойдут договора оказания услуг, акты, расписки.
Какой размер налогового вычета можно получить в 2021 году?
Расходы на ремонт или отделку квартиры могут быть использованы для получения налогового вычета в 2021 году. Для этого необходимо подать заявление в налоговую инспекцию и оформить соответствующие документы.
Максимальный размер налогового вычета на жилье в 2021 году составляет 260 000 рублей. Это означает, что вы можете вернуть налоговую оплату до 13% от суммы, потраченной на ремонт или отделку своей квартиры. Однако, сумма вычета зависит от уровня вашего дохода.
Если вы купили или купили квартиру в новостройке, то вы также можете получить налоговый вычет на документы, связанные с покупкой недвижимости. Для этого вам необходимо предоставить копию договора и выписку из реестра недвижимости. Однако, в этом случае размер вычета ограничен лимитом в 2 млн рублей.
Если же вы ранее выполняли работы по ремонту или отделке своей квартиры, то вы можете получить налоговый вычет на материалы и услуги. Для этого вам необходимо предоставить акт и платежные документы, подтверждающие оплату.
Налоговый вычет также доступен и при покупке жилья в ипотеке. Если вы купили жилье вторичного рынка в 2021 году, то вы можете получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. Однако, размер вычета ограничен лимитом в 3 млн рублей.
Важно отметить, что вычет можно получить только один раз в год и только при наличии декларации по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) и имущественной декларации.
Если вы выполните ремонтные работы самостоятельно, то вы также можете получить налоговый вычет на отделочные материалы. Для этого вам необходимо подтвердить оплату материалов и работ свидетельством об акте выполненных работ.
Способы использования полученного налогового вычета на ремонт квартиры
Если вы получили налоговый вычет на ремонт квартиры, то у вас появилась возможность улучшить качество жилья и повысить комфорт проживания. В данном тексте рассмотрим возможные способы использования этого вычета.
1. Оплата отделочным материалам и услугам
Один из основных способов использования налогового вычета – оплата всех затрат, связанных с ремонтом квартиры: отделочные материалы, услуги мастеров и т.д. Таким образом, вы сможете сэкономить значительную сумму на ремонте.
2. Дополнительное погашение ипотеки
Если вы взяли ипотеку на покупку квартиры, то можете воспользоваться возможностью дополнительной оплаты ипотечных платежей. Это позволит снизить срок ипотеки и сумму переплаты.
3. Покупка новых предметов мебели и бытовой техники
Если вы уже выполняли ремонт квартиры и она обустроена, можно воспользоваться налоговым вычетом на покупку новой мебели и бытовой техники. Полученные средства помогут приобрести нужные вам вещи для создания комфортного пространства.
4. Использование на другую цель
Если вам не требуется ремонт квартиры, можно использовать налоговый вычет на другую цель: приобретение недвижимости, погашение кредита или другую имущественную цель. Однако, следует учитывать, что на такую цель распределен лимит налогового вычета в размере 2 млн руб.
Чтобы получить налоговый вычет на ремонт квартиры, нужно оформить договор с исполнителем работ, подать заявление в налоговую инспекцию и предоставить копию документа об оплате. Также нужно иметь выписку из декларации по налогу на доходы физических лиц за соответствующий налоговый период и акт выполненных работ.
Обратите внимание, что налоговый вычет можно получить только в том случае, если квартира была куплена в льготный период (до 31 марта 2018 года для новостройки и до 1 января 2014 года для вторичного жилья) или была куплена после продажи другой недвижимости.
Таким образом, получение налогового вычета – это возможность сэкономить на ремонте квартиры или на других имущественных целях. Учитывайте все условия и требования налоговой службы, чтобы избежать нежелательных проблем в будущем.
Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры
Существует два способа получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке. Через работодателя или своими силами через ФНС. Перечень документов, необходимых для возврата денег за через налоговую инспекцию и через работодателя, во многом схож. Однако некоторые различия все же имеются.
| Документы | ФНС | Работодатель |
| Заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации). | да | нет |
| Справка 3-НДФЛ. | да | нет |
| 2-НДФЛ (декларация о доходах) | да | нет |
| Договор о покупке недвижимости. | да | да |
| Документ на право собственности. Акт приема-передачи. | да | да |
| Договор на ремонт и отделочные работы. | да | да |
| Платежные документы (квитанции, выписки, чеки и т.п.). | да | да |
| Кредитный договор при ипотеке. | да | да |
| Справка об уплаченных % при покупке квартиры в ипотеку. | да | да |
Вычеты, производимые через работодателя, отличаются тем, что вам не нужно ждать конца календарного года, в котором вы вступаете во владение или подписываете акт приема-передачи.
Когда вы приобретаете квартиру в новостройке, ремонт и отделка могут стать серьезной задачей. Но не все знают, что можно получить налоговый вычет за ремонт и вернуть часть потраченных денег на отделку.
Для того чтобы получить налоговый вычет за ремонт, вам нужно оформить отчет о выполненных работах и предоставить его в налоговую службу. При этом, вам необходимо знать какую сумму вы можете рассчитывать на возврат.
Сумма налогового вычета за ремонт рассчитывается исходя из суммы, потраченной на отделку квартитры. Отделочные работы включают в себя черновой и отделочный ремонт, а также покупку отделочных материалов.
Получение налогового вычета за ремонт возможно в двух видах жилья — в новостройке и во вторичном жилье. В каждом случае есть свои условия и порядок получения вычета.
Кто может получить налоговый вычет за ремонт в новостройке? В первую очередь, это люди, которые долго платили ипотеку или кредит за свое имущество, а также люди, у которых есть дети, и которые нуждаются в создании определенных условий проживания.
Как оформить налоговый вычет за ремонт в новостройке? Для этого вам необходимо собрать все документы, подтверждающие расходы на ремонт, и обратиться в налоговую инспекцию.
Важно знать, что сумма налогового вычета за ремонт не может превышать сумму, которую вы заплатили за квартиру. Кроме того, есть ограничения на размер вычета в зависимости от стоимости квартиры и отделочных работ.
Таким образом, ремонт в новостройке может быть рассчитан и оформлен в качестве имущественного налогового вычета. Это поможет вам вернуть часть средств, потраченных на отделку квартиры, и создать комфортные условия проживания в вашем новом жилье.
Как оформить вычет на ремонт квартиры?
Оформление налогового вычета за ремонт квартиры возможно для тех, кто принимал участие в работах по ремонту и отделке жилья в новостройке или вторичном рынке. Для получения вычета необходимо ознакомиться с условиями и рассчитывать на сумму вычета.
Какую сумму можно рассчитывать в виде налогового вычета за ремонт квартиры? В зависимости от вида работ, на которые был потрачен бюджет на отделку и ремонт, сумма вычета может варьироваться.
Сумма имущественного вычета рассчитывается по следующей формуле: «Сумма вычета = Общая стоимость работ по ремонту * Доля владения жильем».
Для оформления вычета необходимо знать, на какую сумму рассчитывать вычет, включая отделочные и ремонтные работы. Также, нужно узнать порядок оформления и получения налогового вычета.
Кто может оформить вычет за ремонт квартиры? Оформление вычета возможно для граждан, которые являются владельцами или соавторами по договору доли жилья. Также, вычет предоставляется совершеннолетним гражданам, налоговый адрес которых соответствует адресу недвижимого имущества.
Важно отметить, что вычет на ремонт квартиры может быть предоставлен только при условии, что ремонтные работы проводились для жилых целей. Также, вычет предоставляется только на сумму, потраченную на отделочные работы, в том числе на черновой ремонт.
Чтобы получить вычет за ремонт квартиры, необходимо обратиться в налоговый орган с соответствующими документами, подтверждающими проведение работ по ремонту и отделке жилья. После проверки документов и осуществления процедуры, вычет будет возвращен гражданину в виде возмещения НДФЛ, который был удержан с доходов в предыдущих периодах.