Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Статья 860.1 ГК РФ. Договор номинального счета (действующая редакция)». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В Московском Банке, как и в других кредитных компаниях, номинальный счёт открывают для зачисления средств несовершенному лицу или недееспособному гражданину. Хотя срок договора не имеет ограничений, права опекуна (попечителя) могут быть ограничены.
Открытие н/счета в Московском Индустриальном Банке
Открывается счёт без внесения минимальной суммы, а неснижаемый остаток не предусмотрен. Банк гарантирует защиту средств, но проценты не начисляются.
Справка! Для внесения денег на н/с, клиент должен показать документы, подтверждающие принадлежность вносимых средств к социальным доходам бенефициара.
Московский Индустриальный Банк разрешает расторжение договора в любое время. Остаток средств будет перечислен на другой счёт, открытый для подопечного.
Комментарий к ст. 860.1 ГК РФ
1. С 01.07.2014 ГК РФ пополнился новой статьей, регулирующей договор номинального счета, который является разновидностью договора банковского счета. Заметим, что институт номинального счета применяется в практике развитых стран. Его достаточно давно и успешно используют при структурировании сложных финансовых сделок, прежде всего в сделках по секьюритизации, а также в проектном финансировании.
Назначение договора номинального счета состоит в том, чтобы упрочить в коммерческой практике финансовые, торговые и иные операции, при совершении которых происходит зачисление денежных средств на банковские счета лиц, которым эти денежные средства не принадлежат в экономическом смысле. К таким лицам следует относить, например, доверительного управляющего, номинального держателя ценных бумаг, брокера, нотариуса, агента, комиссионера, поверенного.
Так, договор номинального счета можно использовать в налоговых отношениях при взыскании налогов с владельца такого номинального счета и бенефициара.
Анализ п. 1 комментируемой статьи показывает, что номинальный счет открывают владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу, — бенефициару. Денежные средства номинального счета не принадлежат владельцу счета, они аккумулируются на этом счете для определенной цели, и владелец счета может управлять ими, т.е. происходит целевое (условное) депонирование денежных средств.
Под бенефициаром по смыслу комментируемой статьи понимают лицо, которому предназначается денежный платеж, или, иначе, получателя прибыли, доходов, денег, выгоды.
В частности, номинальный счет может быть открыт владельцу облигаций.
Разумеется, что все права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе путем их внесения самим владельцем этого счета, принадлежат только бенефициару.
Пункт 1 комментируемой статьи допускает открытие номинального счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые могут принадлежать также сразу нескольким лицам — бенефициарам.
2. Пункт 2 комментируемой статьи содержит существенные (обязательные) условия договора номинального счета.
По общему правилу договорные условия фиксируют взаимные права и обязанности сторон по договору. Выделяют три группы условий: существенные, обычные и случайные. ГК РФ закрепил существенные условия договора.
Существенными называют такие условия, которые необходимы и достаточны для того, чтобы считать договор заключенным, т.е. таким, который порождает права и обязанности для сторон (см. ст. 432 ГК РФ). Договор будет считаться заключенным только в том случае, если стороны в требуемой законом форме достигли соглашения по каждому его существенному условию. Это обстоятельство имеет особое значение, поскольку в противном случае договор будет считаться незаключенным. Таким образом, существенные условия определяют выполняемый каждым участником договора этап (перечень операций) и конечную цель (результат) совместных действий.
ГК РФ устанавливает следующие три условия:
— указание бенефициара;
— порядок получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах;
— основание участия бенефициара или бенефициаров в отношениях по договору номинального счета.
Все иные, кроме указанных выше, условия договора номинального счета, таким образом, с точки зрения возникновения отношений не имеют особого значения. Условия договора, если они не согласованы (устно или письменно) непосредственно сторонами, должны определяться в нормативных правовых актах.
3. Пункт 3 комментируемой статьи допускает возможность возложения на банк обязанности по контролю использования денежных средств владельцем счета в интересах бенефициара.
Пределы и порядок такого контроля могут прямо устанавливаться в законе либо в самом договоре номинального счета с участием бенефициара.
Данное положение является исключением из общего правила, установленного п. 3 ст. 845 ГК РФ, согласно которому не допускается осуществление банком контроля за направлением использования клиентом денежных средств, находящихся на счете.
4. Применимое законодательство:
— ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
— Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И.
Где и как открыть номинальный счет?
Первоначально номинальные счета открывались в основном в государственных банках, в первую очередь в Сбербанке. Выплаты при этом привязываются к одному отделению — что явно является недостатком счета. Сегодня для открытия номинального счета можно выбрать практически любой банк.
Однако на сегодня страховой лимит на банковском счете составляет не более 1.4 млн. рублей, что должно учитываться при ведении номинальных счетов. Так, суммы, превышающие страховой лимит, должны поступать на другой номинальный счет, который нужно открыть в другом банке. Причина очевидна — такое разделение позволит вернуть бенефициару всю причитающуюся ему сумму.
При заявлении в выбранный банк для открытия номинального счета обычно требуются решение органов опеки об опекунстве и удостоверение опекаемого, а также его ФИО, дата /место рождения и адрес регистрации.
- С 2014 года пособия, алименты и другие выплаты на ребенка поступают на номинальный счет.
- Владелец счета — родитель, опекун, попечитель. Бенефициар — ребенок или недееспособный подопечный.
- Права на деньги на номинальном счете принадлежат бенефициару. Но пользоваться деньгами может владелец счета в его интересах.
- Договор номинального счета может быть заключен в банке без присутствия подопечного, а расторгнут с согласия бенефициара, если в договоре не указано иное.
- Снять наличные с номинального счета может владелец счета или человек по доверенности в отделении банка.
- Арест денег на счете возможен только по решению суда по обязательствам бенефициара.
В каких случаях открытие номинального счета – обязательная процедура?
С июля прошлого года вступил в силу новый закон о краудфандинге, согласно которому владельцы инвестиционных платформ обязуются открывать номинальные счета для зачисления средств, принадлежащих клиентам, пользующимся финансовыми услугами.
Также в законе прописан перечень операций, которые могут совершаться через номинальный счет краудфандинговой платформы. В их числе:
- перечисление комиссионного вознаграждения оператору краудфандинговой платформы;
- перечисление средств на расчетные счета инвесторов;
- перечисление денег инвесторов на счета инициаторов инвестиционных предложений;
- возврат инвесторам денежных средств и процентов заемщикам в рамках инвестиционного предложения.
Пользуемся счетом правильно
- Если в отношении владельца счета возникает обязанность по аресту или списанию денег, то это никак не относится к номинальному счету опекуна — он не может быть арестован.
- Номинальные счета входят в систему страхования вкладов АСВ с 01.01.2015 года. А значит, они застрахованы на сумму до 1 400 000₽.
- Сбербанк не контролирует расходы по номинальному счету (так составлен типовой договор в банке). Опекун может осуществлять траты без ограничений. Нет необходимости в дополнительных разрешениях органов опеки и попечительства. Важна лишь итоговая-годовая отчетность попечителя/опекуна.
- Если у опекуна или подопечного изменились удостоверение личности, адрес, статус — то сообщить банку об этом обязан владелец счета.
- Владельцем по номинальному счету возможно оформление доверенности на распоряжение денежными средствами. Это может быть разрешение на любые расходные операции или на получение выписок. Например, один из родителей может открыть счет в банке и выписать доверенность на другого для распоряжения средствами.
- Наследники владельца счета не имеют никаких прав на получение средств бенефициара.
- В случае смерти бенефициара банк замораживает средства. Если были зачислены излишки их вернут отправителям — соответствующим органам. Остатки будут выданы только наследникам бенефициара.
- Сберегательную книжку по номинальному счету опекуна оформить нельзя.
- Владельцу нельзя оформить завещательное распоряжение.
- Владелец может сразу получить выписку по переводу с номинального счета на свой, если операция выполнена в отделении Сбербанка (печать и подпись специалиста банка не ставится).
Обязательные документы для номинального счета
В установленных законом случаях, например в силу п. 1 ст. 37 ГК РФ, открытие номинального счета обязательно опекуном или попечителем для распоряжения доходами подопечного. В зависимости от категории владельца перечень документов будет различаться. Разберем варианты данного перечня для самых популярных случаев оформления номинального счета.
- Родителям несовершеннолетнего ребенка, которому выплачивается пособие, для открытия необходимо представить следующие документы:
- паспорт лица, обратившегося с заявлением о заключении договора на обслуживание (либо иной документ, удостоверяющий личность);
- документы на ребенка (до 14 лет — свидетельство о рождении, после 14 — паспорт).
- Опекуны и попечители должны подготовить:
- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заявителя;
- документы на подопечного, выступающего бенефициаром (для лиц старше 14 лет — паспорт, для лиц младше — свидетельство о рождении);
- акт органа опеки и попечительства, в соответствии с которым опекун (попечитель) вправе распоряжаться деньгами подопечного.
- При открытии номинального счета юридическому лицу банк вправе запросить помимо организационных документов дополнительные сведения об организации.
Где и как открыть номинальный счет?
Первоначально номинальные счета открывались в основном в государственных банках, в первую очередь в Сбербанке. Выплаты при этом привязываются к одному отделению — что явно является недостатком счета. Сегодня для открытия номинального счета можно выбрать практически любой банк.
Однако на сегодня страховой лимит на банковском счете составляет не более 1.4 млн. рублей, что должно учитываться при ведении номинальных счетов. Так, суммы, превышающие страховой лимит, должны поступать на другой номинальный счет, который нужно открыть в другом банке. Причина очевидна — такое разделение позволит вернуть бенефициару всю причитающуюся ему сумму.
При заявлении в выбранный банк для открытия номинального счета обычно требуются решение органов опеки об опекунстве и удостоверение опекаемого, а также его ФИО, дата /место рождения и адрес регистрации.
Эскроу, банковская ячейка или аккредитив — что лучше
Помимо счета эскроу для гарантированных расчетов часто используют другие два финансовых инструмента — аккредитив и банковскую ячейку.
Банковская или депозитарная ячейка — это сейф в банке, который можно арендовать. По желанию клиента к ячейке может получить доступ и другой человек, предъявив определенные документы. Поэтому такие сейфы используют при покупке недвижимости. Покупатель арендует ячейку и кладет туда деньги. Когда договор купли-продажи зарегистрируют, продавец предъявит его сотрудникам банка и заберет деньги.
Аккредитив — это обязательство банка перевести деньги клиента получателю после того, как тот выполнит какое-то оговоренное заранее условие. Аккредитивы часто используют в торговых сделках, когда продавец и покупатель не особо друг другу доверяют. Банк выступает посредником. Вот как это работает: покупатель перечисляет деньги на счет, банк его замораживает. Когда продавец подтвердит поставку, ему перечислят деньги.
Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а счет эскроу — всегда безналичный платеж. Если одна из сторон сделки — юридическое лицо, то использовать банковскую ячейку не получится. Нужны безналичные формы гарантийных расчетов — например, аккредитив или счет эскроу.
И в случае со счетом эскроу, и в случае с аккредитивом бенефициар получает деньги только после того, как выполнит условия сделки.
Несмотря на то что и банковскую ячейку, и аккредитив, и счет эскроу используют, чтобы снизить риски в сделках, эти три формы расчетов кое-чем отличаются.
Особенности работы с эскроу-счетами при долевом строительстве
ст. 15.4 ФЗ № 214-ФЗ — привлечение застройщиками средств участников долевого строительства через счета эскроу
Вот как это работает: покупатель открывает счет эскроу в банке, с которым работает застройщик, потом регистрирует договор долевого участия и вносит на счет деньги. Банк кредитует застройщика. Когда дом введут в эксплуатацию, покупатель получит квартиру, застройщик — деньги со счета, а банк — свои платежи.
Страхование счетов эскроу. Деньги на счете эскроу застрахованы, только если это сделка купли-продажи недвижимости. Срок страховки истекает через три рабочих дня после перехода права собственности к покупателю.
Если речь о договоре долевого участия, то деньги дольщика застрахованы на весь срок строительства — пока не сдадут квартиру.
Если у банка отзовут лицензию, то деньги переведут на счет эскроу в другом банке. Правда, компенсируют не более 10 миллионов рублей, даже если один дольщик открыл несколько счетов эскроу в этом банке.
Проблема закрытия. Как это сделать?
Для закрытия счёта нужно основание, причём веское. Просто так прийти и отказаться от «номинала» нельзя. Опека контролирует работу счёта и поступление выплат. Если ребёнок несовершеннолетний, то счёт не закроют. Оснований по сути два:
— совершеннолетние: счёт может закрыть сам бенефициар по своему желанию. Например, соцвыплаты закончились.
— смерть опекуна или родителя-владельца счета: тогда опека назначает другого представителя ребёнка. Распорядитель обязан закрыть счёт прежнего опекуна и открыть новый на себя.
Закрыть счёт может также третье лицо по доверенности опекуна. Но этот человек не сможет получить средства на карту или свой депозит — только наличными.
Не секрет, что наши соотечественники не доверяют ни государственной, ни банковской системе. Иногда это обосновано. Но, если ребёнку назначают социальные выплаты, то открывать номинальный счёт придётся, хотят этого опекуны или родители, или нет.
Национальное законодательство разрешает открывать вклады этого формата каждому банку, входящему в Единую систему страхования вкладов. Еще одним обязательным условием является хранение как минимум 1,4 млн рублей на номинальном вкладе опекаемого. Таким образом, номинальные счета должны быть доступны во многих кредитно-финансовых структурах, но фактически далеко не все они предлагают подобную услугу.
Проблема заключается в отсутствии практики и технологий, необходимых для ведения номинального счета. Соответственно, банку требуется немало времени на внедрение программ, но большинство из них не заинтересованы в таких затратах. Ситуация усложняется необходимостью оповещать вкладчиков о приближении к предельному лимиту при наличии двух владельцев номинального счета одновременно. Именно поэтому открытие номинального вклада в Сбербанке остается чуть ли не единственным вариантом.
Правила использования
Правила пользования средствами из номинального счета для опекуна:
- Счет в банке открывается не на ребенка, которому положены выплаты, а на его опекуна.
- Для открытия специального счета заинтересованное лицо предоставляет удостоверение личности и свидетельство об опекунстве.
- Договор с банком составляется в письменной форме и в двух экземплярах.
- Денежные средства могут быть использованы для нужд ребенка, без получения разрешения от органов опеки.
- Ежегодно опекун составляет отчет об израсходованных средствах.
- Деньги не будут сняты для погашения задолженностей опекуна. В случае, если у подопечного возникли долги, то снятие средств для их погашения может быть осуществлено с разрешения судебных приставов.
- Ежемесячная процентная ставка составляет 3,67%.
Помимо положительных моментов в использовании номинальных счетов есть и существенные минусы, и недочеты. В частности, для опекунов таковыми являются следующие:
- Оформить счет возможно только по месту постоянной регистрации, а обналичивание предусматривается в одном конкретном отделении. Это делает невозможным распоряжение финансами на номинальном счету, к примеру, при выезде за рубеж на лечение.
- Далеко не все расходы на опекаемого удается документально подтвердить. Это создает трудности в использовании денежных средств на услуги частных логопедов или массажиста.
- Банковский контроль за тем, как расходуются средства, противоречит закону о частной жизни.
Таким образом, можно сделать вывод, что пока даже Сбербанк не может похвастаться совершенной системой номинальных счетов для зачисления социальных выплат. Зачем они нужны, теперь понятно.
Данное нововведение еще слишком мало присутствует на рынке банковских услуг России. Даже сотрудники банка не всегда могут дать развернутую и квалифицированную консультацию по данному продукту. Не все государственные органы досконально разобрались в процедуре начисления денежных средств на номинальный счет.
Преимущества и недостатки номинального счета
Этот финансовый продукт несомненно нужен тем, кто получает социальные выплаты. Банк со своей стороны обязуется обезопасить денежные средства. Одной из таких мер защиты является страхование хранящейся суммы до 1 миллиона 400 тысяч рублей по системе страхования вкладов. Начисление процентов на счёт позволяет поспевать за инфляцией и постепенно накапливать свыше поступаемых средств. Само открытие счета является максимально простой процедурой, а опекун может распоряжаться любыми операциями по аккредитиву, что также является большим плюсом.
С другой же стороны, стоит учитывать, что не все опекуны являются добросовестными людьми. Этот вопрос решается в частном формате между подопечным и, непосредственно, опекуном. На защиту бенефициара могут встать социальные службы, однако, в виду технических ограничений, просмотреть весь путь движения средств не представляется возможным.
Минусом также является то, что посмотреть состояние счёта можно только через сайт Сбербанка, что не всегда удобно. Тем не менее, банк делает всё возможное, чтобы в дальнейшем пользоваться номинальным счётом было гораздо удобнее.
Что такое номинальный счет
Банковский счет, который попечитель открывает, чтобы совершать сделки со средствами, принадлежащими подопечному, называется номинальным счетом. Характерная его особенность состоит в следующем: договор на обслуживание может заключаться без подписания выгодополучателем. В случае открытия такого счета на несколько подопечных, банк обязан учитывать интересы каждого из них. Исключение составляют случаи, когда договор явно предусматривает иной вариант.
- Номинальный счет открывается родителями и опекунами, чтобы туда можно было зачислить алименты, пособия и соцвыплаты несовершеннолетним или недееспособным гражданам.
- Также номинальные расчетные счета в банке могут быть открыты для гарантий соблюдения договорных обязательств по контрактам, для обеспечения обязательств по кредиту и соблюдения других условий получения средств выгодополучателем.
Открытие и пользование такими счетами, как и связанная с ними банковская деятельность, регламентируется государством.