Как открыть ИП в 2023 году: 3 пошаговые инструкции по регистрации

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как открыть ИП в 2023 году: 3 пошаговые инструкции по регистрации». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Явных ограничений, установленных законодательно, для продаж через интернет-магазин по налогообложению в 2022 году не предусмотрено. Однако при выборе ЕСХН, ПСН и НПД необходимо тщательно проверить, не попадает ли деятельность компании или предпринимателя под ограничения для применения этих режимов. Например, НПД не предназначена для перепродажи товаров, а ПСН больше ориентирована на работу с населением и должна осторожно применяться при работе с юридическими лицами.

Как выбрать выгодную систему налогообложения для интернет-магазина

Лучшая система налогообложения для интернет-магазина – понятие субъективное. Для компаний и предпринимателей решающие факторы при выборе могут быть различными. При рассмотрении возможных вариантов выбора для интернет-магазина формы налогообложения, принимают во внимание следующие аспекты:

• Примерный оборот и прибыль от торговли.
• Необходимость торговать оптом или в розницу.
• Перспектива работы с юрлицами, для которых важно наличие НДС.
• Долю расходов.
• Реализацию покупных изделий или товаров собственного изготовления.
• Наличие в ассортименте товаров, закупаемых или продаваемых за границу, а также товаров с обязательной маркировкой или акцизами.
• Объем бухучета и документооборота.
• Наличие и численность привлеченных сотрудников.

Какие налоговые режимы нельзя применять для интернет-магазина

Из налоговых режимов, перечисленных выше, только на ПСН налог зависит не от реально получаемого дохода, а от площади торговой точки. Логика законодателей здесь такова – чем больше площадь магазина, тем больше продаж в нем происходит. А чем больше продаж, тем выше доходы продавца и налог на эти доходы.

Прямо скажем, что эта логика часто противоречит тому, что происходит на практике. Иногда небольшой магазин может оказаться намного более успешным, чем большая, но неправильно организованная торговая площадь. Большое значение здесь также имеет товарный ассортимент и ценовая политика магазина.

И всё же, при расчёте налоговой нагрузки на разных режимах продавцы часто выбирают ПСН, потому что суммы налогов к уплате здесь в большинстве случаев меньше, чем на УСН или ОСНО. Немаловажно, что расчёт страховых взносов продавца-ИП за себя на этих режимах ведётся на основании потенциально возможного дохода. Реальный же доход обычно выше этих расчётных цифр.

Именно с низкими размерами налогов и взносов связана популярность ПСН для розничной торговли. Соответственно, наши пользователи задают вопрос: «Может ли интернет магазин в 2023 году работать на этом режиме?»

Интересно, что путаницу в ответ на этот вопрос вносит сам Минфин. С одной стороны, есть масса писем ведомства, где ссылаясь на статьи 346.43 Налогового кодекса, чиновники отвечают, что дистанционная торговля не подпадает под патент. Действительно, как можно рассчитать налог для интернет-магазина в рамках ПСН, если здесь отсутствует сама торговая площадь?

А с другой, есть и такие толкования чиновников, которые могут ввести налогоплательщиков в заблуждение.

№1. Поиск и анализ целевой аудитории и конкурентов

Описание портрета целевой аудитории поможет определиться со стратегией продвижения и ресурсами, где это лучше делать.

Для определения нужно ответить на три вопроса:

• кто ваш потребитель – возраст, пол, место проживания, семейное положение, должность и прочие пункты, которые нужны для портрета;
• зачем ему покупать ваш товар – выгоды и боли потребителя;
• как им будет удобнее оплачивать и получать товары.

С конкурентами посложнее. Нужно найти их ресурсы и оценить по чек–листу:

• как оформлен сайт конкурента;
• указано ли подробное описание товаров и загружены фотографии;
• насколько легко оформить заказ, нужно ли ждать уведомления от менеджера;
• как найти информацию о поставщике, оплате, доставке, насколько это легко;
• как конкуренты собирают базы клиентов: дают скидку на первый заказ за подписку на рассылку по посте или в социальных сетях;
• какие способы оплаты и передачи товаров доступны: бесплатная для определенной категории клиентов или платная для всех.

№5. Оплата и доставка товара

На этом этапе нужно определить, как ваши покупатели будут получать товар: курьером или из пунктов самовывоза.

Если выбор пал на курьерскую доставку, определите, стоит ли нанимать своих курьеров или же можно заказать услуги доставки у логистических компаний.

При выборе первого варианта, доставку можно организовать на самом сайте за 1-3 часа, если он создан на платформе «1С–Битрикс».

В случае, если вы планируете работать с логистической компанией, необходимо заключить договор с выбранной организацией и добавить на сайт своего интернет-магазина их функционал доставки. Это займет от 1 до 3 часов.

Чтобы определить подходящий вариант, определите, куда вы сможете доставлять продукцию:

• ваш город и населенные пункты рядом;
• ваш регион и пара соседних;
• по стране;
• по всему миру.

Что дальше: список прав и обязанностей

После официального оформления предприниматель получает новый правовой статус, который предусматривает определенные права и обязанности.

Какие это права:

• заниматься законной предпринимательской деятельностью с целью получения систематической прибыли;
• полностью распоряжаться выручкой на свое усмотрение;
• выбирать подходящую систему с самой низкой налоговой нагрузкой (для этого даже есть специальные сервисы в помощь);
• уменьшать налоговые платежи за счет страховых взносов;
• нанимать/увольнять сотрудников, заключать с ними договоры, привлекать к материальной ответственности;
• проводить различные сделки с контрагентами.

Обязанности ИП тесно перекликаются с правами, поскольку предпринимательство предполагает дополнительную ответственность.

Что должен делать предприниматель:

• уплачивать налоги и определенные страховые взносы в соответствии с выбранным режимом;
• своевременно подавать отчетность, соблюдая установленные сроки сдачи (для этого нужно следить за своим налоговым календарем);
• выполнять все обязанности, которые касаются работодателя – обеспечивать сотрудников нормальными условиями труда, выплачивать зарплаты не ниже уровня МРОТ, заполнять кадровые документы;
• использовать контрольно-кассовую технику (отсрочку до 1 июля текущего года дают только бизнесу, оказывающему услуги, без нанятых сотрудников, а также оптовым компаниям, ориентированным на обслуживание корпоративных клиентов);
• в зависимости от своего вида деятельности – получить лицензию, сертифицировать продукт, оформить допуск СРО.

Вместо шага 23: начинайте уже

Используйте предложенные 22 шага в качестве примерного плана. На практике вам придется заниматься регистрацией ИП или ООО и арендой склада одновременно. А сайт вы будете развивать вообще в течение всей жизни интернет-магазина.

Обратите внимание, в начале успех предприятия будет в большей степени зависеть от удачно или неудачно выбранной ниши, уровня конкуренции на рынке и вашей способности противостоять демпингу. Не тратьте слишком много времени и энергии на относительно второстепенные вопросы: выбор «движка», дизайн логотипа и другие частности. Если запланированная бизнес-модель окажется эффективной, вы организуете работу интернет-магазина, даже если совсем не разбираетесь в разных CMS и не отличаете контекстную рекламу от баннерной. Первые шаги на этом пути вы сделаете с помощью данного гайда.

Ниже вы можете оставить комментарии и замечания, а также задать вопросы. Если у вас есть опыт запуска интернет-магазинов, поделитесь своим мнением: что еще следует учесть начинающим онлайн-торговцам на старте?

В каких случаях налоговая откажет в регистрации ИП

1. Претендент на статус индивидуального предпринимателя не может получить такой статус в принципе. Я писал об этом в самом начале: это лица с непогашенной судимостью, госслужащие, недееспособные граждане и так далее.
2. Допущены ошибки при заполнении заявления и сборе документов. Редко, но бывает, особенно при самостоятельной подаче заявления в ФНС или МФЦ. В случае с онлайн-регистрацией документы проходят через несколько автоматических проверок, в том числе через государственные реестры и сервисы. Поэтому ошибки почти исключены.
3. Пакет документов не полный. Самый экзотический случай, но тоже встречается. Виной тому — исключительно человеческий фактор и невнимательность сотрудников ФНС или МФЦ.

• Выбрать налоговый режим. Если вы не сделали это до регистрации, лучше определиться сразу после нее, хотя бы на первое время. Предпринимателю доступны ОСНО и 4 спецрежима: УСН, НПД, ПСН и ЕСХН.
• Зарегистрироваться в ФСС. Это нужно сделать, если вы нанимаете хотя бы одного работника, без наемного персонала постановка на учет в ФСС добровольная. Регистрация в ПФР теперь происходит автоматически, о чем вам придет уведомление на электронную почту.
• Получить коды статистики (для заполнения налоговых деклараций и открытия банковских счетов). Обычно они приходят на почту каждому зарегистрированному ИП, но если отдел статистики не прислал их вам, нужно обратиться за их получением самостоятельно.
• Заказать печать. По закону вы не обязаны ее иметь, но иногда контрагенты относятся к документам, заверенным печатью, с большим доверием. Кроме того, без печати нельзя заверять бумажные трудовые книжки, участвовать в госзаказах и пр.
• Открыть банковский счет. Сделать это можно в любой момент и в любом подходящем банке.
• Приобрести и установить кассу.
• Получить лицензию или специальное разрешение. Это нужно делать только в случае, если ваша деятельность подлежит лицензированию или требует специального разрешения. В таком случае соберите необходимые документы, обратитесь в соответствующий орган и оплатите госпошлину.
• Организовать внутренний документооборот: трудовой распорядок, приказы, трудовые книжки и пр.
• Подавать налоговые декларации и уплачивать налоги. Порядок зависит от выбранного режима налогообложения.
• Уплачивать взносы за себя и работников. Учтите, что в 2023 году индивидуальный предприниматель обязан платить за себя взносы в ПФР и ТФОМС, даже если у него нет дохода.

Нужен ли ИП для интернет-магазина

Открытие статуса ИП для продавцов, реализующих товары онлайн, необходимо. Ведь торговля является предпринимательством, деятельностью, с помощью которой человек получает прибыль. Соответственно, с дохода нужно платить налоги. А значит, статус продавца должен быть официально зарегистрирован.

Конечно же, граждане имеют возможность вести деятельность без оформления ИП, но до тех пор, пока налоговая инспекция не заинтересуется ими. К тому же отсутствие официального статуса влечет негативные последствия для человека.

К примеру, можно потерять много клиентов, так как не все люди согласны приобретать товары без чека, гарантийного обслуживания, возможности возвратить дефектный продукт. Все это возможно организовать только при наличии ИП.

Сегодня многие еще продают товары по системе дропшиппинга. По сути, продавец является посредником, торговой витриной, помогающей продвигать продукцию. Даже доставку покупателям в этом случае осуществляет сам поставщик.

По этой причине продавцы считают, что их работа не является предпринимательской, и не регистрируют ИП. На самом деле продажа по дропшиппингу относится к посреднической деятельности, за которую идет вознаграждение, что тоже считается предпринимательством. Значит, регистрация ИП необходима.

Оформление статуса при открытии онлайн-магазина проходит в стандартном порядке. Требуется подготовить документы и передать их в налоговую инспекцию. Обратиться с заявлением разрешается следующими способами:

• лично;
• через представителя при наличии доверенности;
• с помощью отделения Почты РФ.

ФНС вынесет отказ в регистрации ИП, если гражданин, согласно закону, не имеет права становиться индивидуальным предпринимателем:

1. Если физ. лицо состоит на государственной службе. Например, физ. лицо — военнослужащий или судья.
2. Гражданин является недееспособным. В РФ дееспособными признаются граждане, достигшее 18 летнего возраста. Дееспособность можно установить и раньше, для этого надо:
   • заключить брак, который является основанием считать гражданина полностью отвечающим за свои действия
   • иметь судебное решение о признании несовершеннолетнего дееспособным
3. Если иностранный гражданин находится на территории РФ незаконно.
4. Если заявитель признан банкротом.
5. Если гражданин уже является ИП. Стать индивидуальным предпринимателем дважды нельзя. Можно возобновить ранее приостановленную деятельность.
6. Если на заявителя наложен судебный запрет на ведение предпринимательской деятельности.

Наиболее частые причины отказа в регистрации ИП — это некомплектность документов либо наличие в них ошибок, помарок, неточностей.

Вы 100% получите отказ в регистрации ИП, если подадите документы не в ту налоговую или выберете запрещенный вид деятельности.

ИП не имеет право заниматься:

• изготовлением и продажей спиртных напитков
• разработкой, производством и обслуживанием авиатехники
• производством лекарственных препаратов
• охранными услугами
• изготовлением, продажей и утилизацией боеприпасов, военной техники, пиротехнических изделий четвертого и пятого класса
• продажей электроэнергии
• экспертной оценкой промышленной безопасности
• трудоустройством гражданин России за пределами государства
• деятельностью, которая связана с космосом
• созданием инвестиционных и пенсионных фондов
• воздушными грузовыми или пассажирскими перевозками

ШАГ 5. Подача документов самостоятельно в налоговую инспекцию.

Переходим к непосредственно подаче документов.

Если вы регистрируетесь в Москве, то вам в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № 46 (МИФНС № 46 адрес: г. Москва, Походный проезд, владение 3, стр.2). Если вы из другого города России, то обращайтесь в районную инспекцию по месту прописки.

Документы, которые необходимо передать в налоговую:
– Заявление о регистрации ИП (1 шт.). Лист Б формы Р21001 заполняют в налоговой и отдают вам;
– Копия паспорта с пропиской на одном листе. Бывали случаи когда налоговые требуют копии всех страниц, уточняйте в своей;
– Квитанция об оплате госпошлины;
– Заявление о переходе на УСН (если собираетесь использовать УСН);
– Копию ИНН;
– Иностранным гражданам обязательно нужно взять с собой копию документа, разрешающего их временное проживание на территории России или копию вида на жительство.

Этих документов будет достаточно для самостоятельной регистрации ИП.

Контрольно-кассовые аппараты для ИП в 2023 г.

С 01.07.2023г. ИП будут вынуждены использовать онлайн-кассы.

Какие ИП могут не использовать ККТ в своей деятельности

Перечень ИП, имеющих право не применять ККТ в своей деятельности:

— при осуществлении расчетов в труднодоступных и отдаленных местностях;

— при ведении ряда направлений трудовой индивидуальной деятельности:

— все виды работ с обувью (ремонт, окраска);

— ремонт, изготовление ключей, галантереи;

— уход за нуждающимися в присмотре – дети, тяжело больные, инвалиды различной степени, престарелые люди;

— создание и продажа изделий народных умельцев;

— распил деревьев, дров, вспашка огородных участков;

— поднос во всех видах вокзалов (железнодорожных, морских, речных и др.);

— ритуальные, обрядовые услуги;

— проведение торговых операций на ярмарках, выставках и т.д.;

— использование для торговли механических автоматов, где оплата производится только монетами;

— реализация бумажных газет, журналов;

— осуществление торговли в розлив питьевой водой, молоком, безалкогольными напитками;

— парковки муниципалитетов;

— физлица в качестве страховых агентов;

— оказание библиотечных услуг в библиотеках;

— продажа мороженого в киосках;

— торговля молоком, растительным маслом, керосином, квасом, живой рыбой, из автоцистерн;

— торговля в сезон овощей, включая, фрукты, бахчевые культуры, картофелем;

— проведение сдачи ИП в аренду (наем) собственных жилых помещений.

Финансовые показатели ПВЗ

Стартовые вложения. Выше мы уже упоминали о том, что для минимального оборудования пункта выдачи заказов всем самым необходимым внутри потребуется минимум 70 000 – 80 000 рублей. Из наружных затрат — изготовление вывески (порядка 30 000 рублей) и минимальная реклама с изготовлением POS-материалов — 15 000 рублей.

Однако еще одна весомая статья расходов на старте этого бизнеса — аренда помещения. Средняя стоимость условных 20 “квадратов” на первой линии трафика в проходимом месте составит порядка 30 000 рублей, плюс на старте, как правило, большинство арендодателей требуют задаток за помещение в размере еще одного месяца аренды. Итого плюс 60 000 рублей (и это если повезет обойтись без услуг агентства недвижимости).

Вложения в открытие ПВЗ

Статья затрат	Сумма, руб.
Оборудование
Стойка для выдачи и распаковки посылок, кассовый аппарат, компьютер (либо ноутбук), а также принтер и сканер	50 000
Стеллажи для хранения посылок	10 000
Камеры видеонаблюдения, Wi-Fi, уборка и прочее	20 000
Реклама
Вывеска	30 000
POS-материалы	15 000
Аренда
Аренда помещения 20 квадратов	30 000
Задаток на месяц вперед	30 000
Итого:	185 000

Шаг №2: Выбор продукта для реализации

От того, насколько правильно сделан выбор, во многом зависит успех коммерческой деятельности. Чтобы не допустить оплошностей при определении ниши, стоит взять на вооружение несколько полезных рекомендаций:

• Оцените собственные знания в сфере торговли и определитесь с предпочтениями. Подумайте, что сможете продавать наиболее эффективно. Если в какой-то определенной сфере (например, косметологические средства или строительные материалы) вы действительно хорошо разбираетесь, стоит обратить внимание на нее. Так вы сможете предложить своим клиентам гораздо больше, чем просто товар.
• Проанализируйте работу популярных интернет-магазинов, посмотрите, что предлагают крупные маркетплейсы. Планируя развивать бизнес в области электронной коммерции, крайне важно знать, что пользуется спросом у потенциальных клиентов. Обязательно изучите ассортимент крупных торговых площадок: Ozon, Wildberries, «Яндекс.Маркет» и не только.
• Постарайтесь выбрать максимально узкую специализацию. Допустим, не просто косметические средства, а декоративная косметика. И не обычная косметика, а из натуральных компонентов или с добавлением природных масел.
• Убедитесь, что выбранный продукт действительно пользуется спросом. Сделать это можно с помощью удобного сервиса «Яндекс.Вордстат». Он позволит определить, насколько часто наименование конкретного продукта вводилось пользователями в поисковиках.

Шаг №3: Формирование потребительского портрета

Изучение целевой аудитории — обязательный этап в организации работы будущего интернет-магазина. Открывая электронную торговую точку, вы должны четко понимать, кому именно будете продавать продукт. Так например, предлагать мобильные устройства последнего поколения пожилым людям или женскую одежду мужчинам вряд ли целесообразно.

Поэтому о потенциальном клиенте важно заранее узнать как можно больше:

• Половую принадлежность основной доли потребителей. Не секрет, что покупать через интернет предпочитают в основном представительницы прекрасной половины человечества.
• Возрастные характеристики. Потому что в каждом возрасте люди покупают по-разному. Пожилые долго обдумывают будущее приобретение, тщательно прицениваются, выбирают. Соответственно ведение такого клиента к продаже — задача достаточно сложная. Молодые люди действуют больше на эмоциях, покупают быстро. В основном обращают внимание не на качество, а на популярность продукта.
• Уровень достатка потенциального покупателя. Малообеспеченные клиенты вполне предсказуемо подбирают дешевые товары по акции, не пропускают распродажи. «Середняки» в основном оценивают качество, только потом смотрят на стоимость. Покупатели с высоким достатком отдают предпочтение особым товарам. Чтобы привлечь таких клиентов, нужно предложить им что-то неординарное и обязательно дороге.
• Личные предпочтения (хобби, интересы). Обязательно выясните, чем занимаются ваши потенциальные покупатели. Как проводят свободное время, чем увлекаются (рыбалка, путешествия, вязание, кулинария и тому подобное). В соответствии с увлечениями люди выбирают себе определенные товары.

Похожие записи:

• Регистрация иностранных туристов в России новые правила в 2024 году
• Форма 8 о регистрации ребенка: как и где получить документ
• Трудовой договор или ГПХ: что лучше выбрать